БАНК ПРОБЛЕМНЫЙ

(англ. non-solvent bank) – банк, имеющий низкий рейтинг надежности. В соответствии с письмом Банка России «О критериях определения финансового состояния банков» от 28 мая 1997 № 457 банки с т.з. финансового состояния делят на 2 категории, выделяя в них по 2 классификац. группы. В 1-ю категорию (финансово стабильных банков) входят: банки без признаков финансовых затруднений (1-я группа) и банки, имеющие отд. недостатки в деятельности (2-я группа). Ко 2-й категории (проблемных банков) относят: банки, испытывающие серьезные финансовые трудности (3-я группа), и банки, находящиеся в критическом финансовом состоянии (4-я группа). В 3-ю группу включают банки, обладающие как минимум одним из след. признаков: наличие на анализир. отчетную дату неоплач. платежных и др. расчетных документов клиентов и банка в связи с отсутствием средств на корр. счете банка от 4 до 30 дней подряд; снижение абс. величины собственных средств (капитала) банка на 10% и более против их максим. значения за последние 12 мес. функционирования банка, но не ниже уровня фактически оплач. уставного капитала; выявление серьезных недостатков в бух. учете и отчетности (значит. завышение или занижение финанс. результата, завышение величины капитала, заведомо неправильная классификация кредитов и т.д.); непредоставление на текущую отчетную дату (предоставление с задержкой на 5 и более рабочих дней) требуемых форм отчетности, если аналогичные нарушения не допускались в течение последних 5 мес., предшествовавших анализируемой дате. 4-ю группу составляют банки, имеющие как минимум один из след. недостатков: наличие на анализир. отчетную дату неоплач. платежных и др. расчетных документов клиентов и банка в связи с отсутствием средств на корр. счете свыше 30 дней подряд; снижение абс. величины собств. средств (капитала) банка до уровня ниже размера фактически оплач. уставного капитала; повторное выявление серьезных недостатков в бух. учете и отчетности (значит. завышение или занижение финанс. результата, завышение величины капитала, заведомо неправильная классификация кредитов и т.д.); непредоставление (предоставление с задержкой на 5 и более рабочих дней) требуемых форм отчетности на две отчетные даты, включая анализируемую, за последние 6 мес. Для работы с банками 3-й и 4-й группы проблемности используют разл. методы пруденциального банковского надзора, установленные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (в ред. 1999), – наложение взыскания в виде штрафа; введение ограничения или запрета на осуществление отд. банковских операций; направление банку требования о проведении мероприятий по финанс. оздоровлению (в т.ч. требования о предоставлении плана санирования); направление требования о замене руководителя кредитной орг-ции; направление требования о ее реорганизации; назначение временной администрации по ее управлению. Требование о проведении мероприятий по финанс. оздоровлению; назначение временной администрации; требование о проведении реорганизации кредитной орг-ции составляют согласно Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитный организаций» (1999) основу досудебных процедур по предупреждению банкротства. (См. также Рейтинг банков.)